世界一やさしい REITの教科書 1年生

NISAってなんだろう？初心者でもわかりやすく解説します

NISA（Nippon Individual Savings Account）とは、日本の個人投資家向けの節税制度のことです。



NISAは2014年から導入され、個人投資家が株式や投資信託などに投資する際に、一定の金額まで非課税となる特典があります。





NISAにはいくつかの特徴があります。



まず、年間投資限度額があり、個人投資家は1年間につき最大で1口座あたり120万円までの投資が非課税となります（2023年度以降は240万円に引き上げ予定）。



また、NISAは20歳以上の個人が利用できる制度であり、20年間（2023年度以降は40年間）の特典期間があります。





NISAの特典は、非課税の範囲内での利益や配当金を得ることができる点にあります。



つまり、NISA口座内での株式や投資信託の取引による利益は、所得税や住民税の対象外となります。



さらに、20年間（40年間）の特典期間中に得た利益や配当金も非課税となりますので、その分の税金を節約することができます。





ただし、注意点もあります。



NISAを活用するためには、NISA口座を開設する必要があります。



また、NISA口座内での取引は、一定のルールや規制があります。



例えば、売買代金には制限があり、一つの銘柄あたり1000万円、一日の取引上限額は3000万円までとなっています。



また、特定口座と異なり、損失の繰越や配当金の相殺はできません。





NISAは初心者にとっても魅力的な節税制度ですが、投資にはリスクも存在します。



株式や投資信託の価格は市場の変動に影響を受けるため、元本や利益を保証するものではありません。



そのため、十分に情報を収集し、リスクについて理解した上で投資を行うことが重要です。





ここでは、NISAの基本的な内容や特徴について説明しました。



ただし、個人の状況や目的によって最適な投資は異なるため、具体的な相談は証券会社や金融機関に相談してください。

 

お金のプロが教える、NISA制度のメリット＆デメリット 投資初心者必見！

NISA（少額投資非課税制度）は、日本政府が設立した投資家保護のための制度です。



この制度は、日本国内の個人が一定の条件を満たす投資を行うことによって得られる税制上の優遇措置を提供します。



以下にNISA制度のメリットとデメリットを詳しく説明します。






【メリット】




1. 税制上の優遇措置: NISA口座を設定することにより、購入した投資商品に対する収益や利益が特別に課税されず、非課税となります。



また、売却による損失も所得税の軽減につながります。





2. 長期の資産形成: NISA口座では、最大で20年間（2つの5年間の積立期間と、2つの5年間の保有期間）まで特に節税効果があります。



これにより、中長期的な資産形成や投資戦略に活用できます。





3. 幅広い投資商品: NISA口座では、株式や投資信託など、さまざまな投資商品を選択することができます。



これにより、自分のリスク許容度や投資目標に合わせたポートフォリオを構築することができます。





4. 入金制限の緩和: 通常の個人投資家口座では、年間で40万円までしか入金できませんが、NISA口座では、毎年120万円までの入金が可能です。



これにより、より多くの資金を積み立てることができます。






【デメリット】




1. 利回りに制限がある: NISA口座では、非課税のメリットがある一方で、一定の利回り上限を超える利益には課税される制約があります。



したがって、一部の高リターン商品への投資に制限がある点には注意が必要です。





2. 取り崩しの制約: NISA口座での取引は、5年間の積立期間やその後の5年間の保有期間内に限られます。



この期間内に全額または一部の資金を取り崩すことはできません。



そのため、急な資金の必要性に対応することが難しくなる場合があります。





3. 利益の運用に関する制約: NISA口座では、投資商品の利益をそのまま取り崩すことができないため、他の資金と組み合わせて運用することが難しい場合があります。



また、課税の対象となる受け取った利益は、次年度以降に相殺することができず、失効してしまうこともあります。





以上が、NISA制度の主なメリットとデメリットです。



投資を始める際には、自身の目的やリスク許容度に合わせて制度を活用することが重要です。



投資はリスクを伴うので、注意が必要です。